Паст инфо

Служба национальной безопасности при премьер-министре Армении в  рамках осуществления своих функций, направленных на борьбу с коррупцией и экономическими преступлениями, в результате предпринятых оперативно-розыскных мероприятий и следственных действий раскрыла разработанную крупнейшими хозяйствующими субъектами с целью уклонения от уплаты налогов и применяемую длительное время схему (механизм). Об этом сообщает пресс-центр СНБ РА.

Отмечается, что для реализации данной схемы использовались учрежденные на имена сотен граждан индивидуальные предприятия, занимающиеся фактически фиктивным предпринимательством.

"По добытым предварительным данным было установлено, что ООО “Алекс Холдинг”, будучи организацией -плательщиком НДС, еще в конце 2016 года, под предлогом того, чтобы не провоцировать рост цен на отечественную сельскохозяйственную продукцию, договорилось с  прежним руководством Комитета государственных доходов Армении закупленную у фермеров продукцию сбывать в сети супермаркетов “Ереван Сити” посредством  основанных на имена разных лиц частных предприятий,  у которых предел выручки от продажи составляет 115 млн. драмов, что позволило платить вместо НДС в размере 20% и налога на прибыль всего налог с оборота в размере 2%", – отмечается в сообщении.

Затем, как указывается в сообщении, руководство компании, до мая 2018 года включая, на имена работников и членов их семей и знакомых регистрировало, в основном у одного нотариуса, 461 индивидуального предпринимателя, которые осуществляли деятельность в сети супермаркетов “Ереван Сити”. 

Часть этих ИП была зарегистрирована без ведома граждан при помощи хранящихся в “Алекс Холдинг” документов, удостоверяющих их личности, или копий этих документов. Когда их оборот достигал порога в 115 млн. драмов, деятельность прекращалась или фирма расформировалась, после чего регистрировался новый индивидуальный предприниматель.

"Пользуясь предоставленным прежним руководством КГД своевольно, без правовых оснований, возможностью, компания "Алекс Холдинг", помимо местной сельхозпродукции, посредством вышеуказанных ИП сбывала и иную продукцию, а также импортную сельхозпродукцию, за которую платила только налог с оборота", - отмечается в сообщении.

По предварительным подсчетам, общая выручка с оборота 461 индивидуального предпринимателя составила свыше 40 млрд. драмов, с них был уплачен налог с оборота в размере 2%, тогда как в случае ведения законной деятельности ООО “Алекс Холдинг” должен был выплатить с этой суммы НДС в размере 20% и налог на прибыль.  

Для подсчета нанесенного государству точного размера ущерба назначена профессиональная (налоговая) проверка и судебно-бухгалтерская экспертиза.

По факту возбуждено уголовное дело по ч.2 ст. 205 (Уклонение от уплаты налогов, пошлин или иных обязательных платежей в особо крупном размере) и ч.3 ст. 189 (Лжепредпринимательство) УК РА.

В рамках уголовного дела проведены 10 обысков, изъяты бухгалтерские документы, электронные носители, имеющие доказательное значение иные документы, допрошены ответственные за деятельность холдинга сотрудники, нотариус, а также часть граждан, на кого были оформлены частные предприятия.

"Кроме того, согласно имеющимся достоверным данным, прежним руководством КГД Армении возможность вести деятельность по описанному методу была предоставлена еще 11 крупным компаниям, занимающимся сетевой торговлей", - говорится в сообщении пресс-центра СНБ.

Источник Фактинфо